Asignatura: Contabilidad Financiera Grupo: 005 Unidad: 1 Actividad: 1. Caja y fondo fijo de caja Fecha: Febrero, 2020
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Asignatura: Contabilidad Financiera Grupo: 005 Unidad: 1 Actividad: 1. Caja y fondo fijo de caja
Fecha: Febrero, 2020
Desarrollo:
Mes de: Enero del 2018. Fecha
Concepto
Parciale
Debe ($)
Haber ($)
s 1 2
Lunes
Martes
Fondo de caja Bancos Constitución de fondo fijo de caja 2 Gastos generales Fondo fijo de caja Gasto en impresiones y pasajes 3 Gastos generales Fondo fijo de caja Gastos en tinta para impresora y productos
6,500.00 6,500.00 600.00 600.00 600.00 600.00
para limpieza. 4 Miércole
Gastos generales
450.00
s
Jueves
Viernes
Arqueo
Fondo fijo de caja Pago taxi y hojas blancas 5 Gastos generales Fondo fijo de caja Gasto en gasolina y comidas 6 Gastos generales Fondo fijo de caja Gasto en copias a color 7 Deudores diversos Fondo fijo de caja Faltante en arqueo
450.00 600.00 600.00 300.00 300.00 350.00 350.00 9,400.00
9,400.00
Bancos $6,500.00
1
Fondo fijo de caja $6,500.00 1
$6,500.00
$600.00
2
$600.00
3
$450.00
4
$600.00
5
$300.00
6
$6,500.00
$2,550.00
$3,950.00
$350.00
7
$3,600.00
Caso 2 La Sra. María Pérez encargada de la Caja de la empresa XYZ, efectúo los siguientes movimientos: 1. Se compró mercancía por 12,000 y se pagó con cheque 10,000 y 2,000 en efectivo. 2. La compra anterior ocasionó gastos por 1,200 se pagó en efectivo. 3. Se vende mercancía por 5,000 y nos pagan en efectivo. 4. Se retira del banco 8,000 que se conservan en la empresa con objeto de disponer de efectivo en cualquier momento 5.- Se compró papelería por 4,000, cantidad que se paga en efectivo. esquemas de mayor. Mes de: Sin fecha Fecha
Concepto 1
Mercancía Bancos Fondo fijo de caja Compra mercancía
Parciales
Debe ($)
Haber ($)
12,000.00 10,000.00 2,000.00 2
Gastos generales Fondo fijo de caja Gastos en compra de mercancía 3 Fondo fijo de caja
1,200.00 1,200.00 5,000.00
Mercancía Venta de mercancía, pago en efectivo 4 Fondo fijo de caja Bancos Retiro de dinero por disposición en efectivo 5 Papelería Fondo fijo de caja Gasto en papelería pagando en efectivo
5,000.00 8,000.00 8,000.00 4,000.00 4,000.00 30,200.00
Fondo fijo de caja 3 $5,000.00 4 $8,000.00
Bancos
$2,000.00 1 $1,200.00 2 $4,000.00 5
$13,000.00 $7,200.00 $5,800.00
Mercancías 1 $12,000.00 $5,000.00
$10,000.00
1
$8,000.00
4
$18,000.00
Gastos generales 3 2
$12,000.00
$12,000.00 $5,000.00 $12,000.00
Papelería 5
$4,000.00 $4,000.00
30,200.00