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Graña y Montero S.A.A. Graña y Montero es un grupo de 23 empresas de Servicios de Ingeniería e Infraestructura, cuenta con más de 4,500 profesionales y más de 9,500 empleados. Su misión es resolver las necesidades de Servicios de Ingeniería e Infraestructura de sus clientes, trabajando en un entorno que motive y desarrolle a su personal, respetando el Medio Ambiente en armonía con las comunidades en las que opera y asegurando el retorno a sus accionistas. Su visión es ser reconocido como el Grupo de Servicios de Ingeniería más confiable de Latinoamérica. Actualmente se encuentra estructurada en 4 áreas de negocio: Servicios: Incluye los servicios de petróleo de GMP, de Tecnología de la Información de GMD, de Mantenimiento de Carreteras y Operación de Servicios Públicos de Concar y recientemente los Servicios al Sector Eléctrico de Cam-GyM. Ingeniería y construcción: Está trabajando en 4 Proyectos Hidroeléctricos y los más importantes proyectos Mineros como Las Bambas(Apurímac) y Antapaccay (Cuzco). Inmobiliaria: Desarrolla proyectos como Viva GyM para más de 20,000 viviendas y otros proyectos comerciales. Este es un negocio intensivo en inversiones y se ha especializado en el desarrollo de viviendas sociales. Infraestructura: Incluyen las actuales concesiones de carreteras: Norvial (Tramo Ancón- Huacho-Pativilca de la carretera Panamericana Norte), Survial (tramo 1 de la carretera Interoceánica sur que une Perú y Brasil), concesionaria interoceánica sur tramo 2(desde Urcos-Cuzco hasta el

puente de Inambari en Madre de Dios), concesionaria Interoceánica tramo 3(desde el puente Inambari hasta Iñapari en Madre de Dios), la Planta de Tratamiento de Aguas Residuales y el Tren Eléctrico de Lima.

Utilidad bruta por área de negocio

Fuente: Memoria anual 2011. Graña y Montero S.A.A.

UAIPIDA por empresa 2011 (miles de soles)

Fuente: Memoria anual 2011. Graña y Montero S.A.A.

Estructura de costos:

MANO DE OBRA DIRECTA JEFE DE DPTO. DE PROYECTOS 10 INGENIEROS CIVILES

S/.(MILES DE SOLES) 60 1,200

8 TOPOGRAFO

980

4 GEOGRAFO

495

10 ARQUITECTO 3 JEFE DE OBRAS 50% SOBRECOSTO LABORAL EMPRESAS SUBSIDIARIAS

1,300 200 2,117.50 11,007.52

OTROS COSTOS INDIRECTOS MATERIALES INDIRECTOS UTILES DE OFICINA(PROYECTO)

6

OTROS COSTOS INDIRECTOS: ALQUILER DE EQUIPOS ANEXO DE DEPRECIACIÓN MANTENIMIENTO DE EQUIPO

230.8 1,428.82 30

POLIZA DE SEGURO DE MAQUINARIAS

200

COMBUSTIBLE PARA MAQUINARIA

320

SEGURO DE INMUEBLES

20

CAPACITACIÓN

25

TOTAL DE COSTOS

19,620.64

(-)

GASTOS ADMINISTRATIVOS gerente general

S/.(MILES DE SOLES) 187

7 Secretarias

52

2 Recepcionistas

15

gerente financiero 5 personal financiero

83 62

gerente legal

83

gerente de auditoría interno

62

Agua

12

Luz

12

teléfono e internet

18

útiles de escritorio

6

artículos de limpieza Menajes capacitación del personal incentivos laborales(celebraciones, regalos, etc)

2.4 8 30 6

contador general

10

gerente de inversiones

52

gerente de recursos humanos

46

5 sueldo personal de recursos humanos

56

asesoría legal

60

póliza de seguros

30

arbitrios municipales

30

mantenimiento del local

10

gerente administrativo

83

4 honorario de vigilante

36

5 sueldo personal administrativo

46

50% sobrecosto laboral Depreciación

TOTAL DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

418.5 845.94

2,361.84

(-)

GASTOS FINANCIEROS pago de multa SUNAT ITF a las transacciones financieras Intereses y gastos por préstamos recibidos

TOTAL DE GASTOS FINANCIEROS

(+)

TOTAL DE INGRESOS FINANCIEROS

bolsa de viaje Movilidad Publicidad Sueldo del personal de ventas Sobrecosto laboral

TOTAL DE OTROS GASTOS OPERATIVOS Anexo de la depreciación: (Miles de soles)

7,4121.84

74,121.84

OTROS GASTOS OPERATIVOS Gerente de ventas

50%

1,833

INGRESOS FINANCIEROS Intereses por préstamos a empresas afiliadas y terceros

(-)

641.5 900.3 291.2

83 100 250 3,411.62 150 116.5

4,111.12

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANACIAS DEL ÁREA DE INEGNIERIA Y CONSTRUCCIÓN Valorización de obras Venta de mercadería e inmueble y alquiler de equipos Ingresos por servicios prestados

S/.(MILES DE SOLES) 2010 10,867.298 3

TOTAL DE COSTOS

1,698.0153 6 4,414.8399 36 16,980.153 6 8,589.5449 92 1,687.2320 52 5,061.6961 56 15,338.473 2

UTILIDAD BRUTA

1,641.6804

VENTAS TOTALES Costo de obras Costo de ventas y alquiler de equipos Costo de servicios prestados

Gasto administrativo Otros Gastos operativos Otros ingresos operativos UTILIDAD DE OPERACIÓN Ingresos financieros Gastos financieros Diferencias de cambio neto UTILIDAD ANTES DEL IMP. A LA RENTA impuesto a las ganancias UTILIDAD NETA

529.2072 0

% 64

2011

%

var.%

12,713.844

62 16.99

10

1,435.434

7 15.46

26 10 0

6,356.922

31 43.99

56 11 33 10 0

20,506.2 100 20.77 11,483.960 58. 59 7 33.70 1,039.8939 2 5.3 38.37 7,063.4304

36 39.55

19,620.64 100 27.92 885.56 46.06 346.3 2,361.84 0 4,111.12

30,361.129 2 58,508.692 8

-3,555.24

93.05 111.7 1

74,121.84

26.69

1,911.9744

1,833

197.7414

1,685.84

8,7155.589 12,040.412 2 75,115.176 8

67,047.76

-4.13 752.5 5 23.07 82.77 13.50

29,248.656

2,032.16

2074.8 64,972.96

Proyección de ventas totales al 2015: Ventas totales al 2015 = 20,506.2 (1+0.2077)4 = S/. 43,623.595

FUENTE: CONASEV

Basándonos de la información de la conasev de los estados financieros del Grupo Graña y Montero y sacando el respectivo % para el área de ingeniería y construcción llegamos a estos resultados: Ventas totales: se saco un 52% del estado de ganancias y perdidas en general; se obtuvo que en el año 2011 tuvo mayores ventas que en el año 2010 teniendo una variación del 20.77%. Total de costos: se obtuvo en el 2011 mayores costos que en el 2010 con una variación de 27.92% Utilidad bruta: en el cuadro observamos que la utilidad bruta del 2011 es menor que del año 2010 con una variación del -46.06 % Utilidad Neta: en el cierre de año 2011 se presenta una menor utilidad neta que en el cierre del año 2010. Desde el punto gerencial se considera una perdida teniendo una variación de -13.50 %. Proyección de ventas totales al 2015: Para sacar esta proyección nos basamos del monto de las ventas totales del 2011multiplicandolo por la respectiva suma de uno mas la variación de las ventas totales elevando a la cuarta que es el numero de años que transcurre del 2011 al 2015. Y se obtuvo que en el 2015 la empresa adquiriría la suma de 43,623.595 miles de soles en lo que son las ventas totales.

TRABAJO: ESTRUCTURA DE COSTOS DEL GRUPO GRAÑA Y MONTERO S.A.A. INTEGRANTES:  BRAULIO AGAPITO PONCE

 FERNANDO RENGIFO CHIRINOS  ANTHONY RODRIGUEZ MENDOZA  KARLA HONORIO CLAVIJO  BRAYAN SANTILLAN HUALPA

2012-II INTRODUCCIÓN

El presente informe nos da a conocer las diversas actividades empresariales del Grupo Graña y Montero S.A.A ,teniendo como objetivo principal el análisis del estado de ganancias y pérdidas del año 2010 y 2011 de una determinada área de negocio basándonos en el de ingeniería y construcción que fue elegida por la alta rentabilidad que genera a dicha empresa. Asimismo clasificamos la estructura de costos también como los diversos gastos respectivos y terminamos con una proyección hacia el 2015 de las ventas totales.